Como a conta é feita
- Necessidade de capital de giro = contas a receber + estoque − contas a pagar a fornecedores. É quanto dinheiro precisa estar disponível hoje para a operação continuar amanhã.
- Ciclo financeiro = prazo de estoque + prazo de recebimento − prazo de pagamento. É quantos dias a empresa banca cada venda sozinha, entre pagar o fornecedor e receber do cliente.
As duas contas seguem a explicação do Sebrae/PR, a mesma do artigo capital de giro: o que é e como calcular, com o mesmo exemplo.
Como ler o resultado
- Necessidade negativa quer dizer que você recebe dos clientes antes de pagar os fornecedores. É bom para o caixa.
- "Faltam R$ …" é o dinheiro que a empresa precisa conseguir para girar com folga. Ele costuma vir de cheque especial, antecipação ou empréstimo, que custam juros.
- Ciclo longo pede mais capital de giro. Encurtar o prazo do cliente ou alongar o do fornecedor reduz a necessidade sem pegar empréstimo.
Onde achar os números
No WizGestor, as contas a receber e a pagar em aberto dão os dois primeiros números, o saldo das contas bancárias dá o dinheiro de hoje e o fluxo de caixa mostra os próximos meses.